第一部分单位概况

一、部门职责 

二、机构设置

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行党的基本路线，具体实施党中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府有关体育工作的方针、政策、法律、法规，在市文化体育和旅游局的指导下，结合本县实际，制定全县体育工作的有关政策规定，起草地方性体育规范性文件草案。

（二）指导和推动全县体育改革，研究制定体育工作的发展战略和发展目标，编制体育事业的发展规划和年度计划，并组织实施。

（三）指导县属各部门和乡（镇）人民政府的体育工作；支持、指导各部门、各行业、各社会团体积极开展体育活动；贯彻全民健身条例，广泛开展全民健身活动。

（四）制定县级体育竞赛制度和管理办法，组织指导全县体育竞赛工作。

（五）统一规划全县运动项目布局。研究、指导和管理县青少年运动队的建设和业余体校训练工作，培养和输送体育后备人才。

（六）贯彻中央、省、市有关涉外工作的方针、政策，开展对外体育合作与交流；承办国家体育总局、省、市体育部门下达的体育竞赛活动。

（七）组织和指导体育宣传、科学研究工作；在县级各部门的配合下，发展体育教育，培训体育干部和专业人才。

（八）协同有关部门规划、协调体育设施布局，并按照国家、省、市有关体育设施和器材装备标准指导体育设施建设。

（九）按国家和省有关规定、归口管理全县体育市场，发展体育产业。

（十）负责全县体育系列教练员的报审批手续。

（十一）负责全县等级裁判员、等级运动员、社会体育指导员的报审批工作。

（十二）负责全县体育社团的业务指导。

（十三）承办县政府交办的其他事项。

二、机构设置

宣汉县体育发展服务中心属于属于一级预算单位，下设独立编制机构3个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构0个，其他事业机构3个。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1193.39万元。与2022年度相比，收、支总计各增加395.52万元，增长49.6%。主要变动原因是2023年项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1193.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入815.89万元，占68.4%；政府性基金预算财政拨款收入377.5万元，占31.6%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1193.39万元，其中：基本支出204.64万元，占17.1%；项目支出988.75万元，占82.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1193.39万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加395.52万元，增长49.6%。主要变动原因是2023年项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出815.89万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增317.83万元，增长63.8%。主要变动原因是2023年项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出815.89万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出8万元，占1%；文化旅游体育与传媒支出742.31万元，占91%；社会保障和就业支出33.22万元，占4%；卫生健康支出11.14万元，占1.4%；住房保障支出21.22万元，占2.6%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为815.89万元，完成预算100%。其中：

1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：支出决算为8万元，完成预算数的100%。

2、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）行政运行（项）:支出决算为139.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

3、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为77.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

4、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）体育场馆（项）:支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

5、文化旅游体育与传媒（类）体育（款）群众体育（项）:支出决算为349.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

6、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）:支出决算为166.44万元，完成预算100%决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

7、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为1.02万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为26.87万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

9、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为5.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）:支出决算为5.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

11、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为4.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

12、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为1.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

13、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为21.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

14、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：支出决算为377.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出204.64万元，其中：

人员经费177.22万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费27.42万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.5万元，完成预算100%，与上年度持平。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.5万元，占100%。具体情况如下：

1、无因公出国（境）经费支出。

2、无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：无公务用车购置支出。

无公务用车运行维护费支出。

3、公务接待费支出1.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算于2022年度持平。

国内公务接待支出1.5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待25批次，150人次（不包括陪同人员），共计支出1.5万元。

无外事接待支出

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出377.50万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，宣汉县体育发展服务中心机关运行经费支出27.42万元，比2022年增加1.85万元，增长7.2%，主要原因是工作任务重，支出增加。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，无政府采购支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于日常正常工作。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2023年度预算编制阶段，组织群众体育、公共体育场馆免费低收费开放2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，组织对3个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

第三部分  名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、201一般公共服务支出（类）：主要反映政府提供一般公共服务的支出。

10、20199其他一般公共服务支出（款）：主要反映其他一般公共服务支出。

11、2019999其他一般公共服务支出（项）：主要反映其他一般公共服务支出。

12、207文化旅游体育与传媒支出（类）：主要反映文化旅游体育与传媒支出。

13、20703体育（款）：主要反映用于体育事业方面支出。

14、2070301行政运行（项）：主要反映用于行政运行方面支出。

15、2070302一般行政管理事务（项）：主要反映用于一般行政管理事务方面支出。

16、2070307体育场馆（项）：主要反映用于体育场馆方面支出。

17、2070308群众体育（项）：主要反映用于群众体育方面的支出。

18、2070399其他体育支出（项）：主要反映其他体育方面的支出。

19、208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

20、20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

21、2080501行政单位离退休（项）：反映用于行政单位离退休方面的支出。

22、2080502事业单位离退休（项）：反映用于事业单位离退休方面的支出。

23、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

24、2080599其他行政事业单位养老支出（项）：反映其他行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

25、210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

26、21011行政事业单位医疗(款)：反映行政事业单位医疗方面的支出。

27、2101101行政单位医疗（项）：反映财政部部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

28、201102事业单位医疗（项）：反映财政部部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

29、201103公务员医疗补助（项）：反映财政部部门安排的行政单位（含参照事业单位）公务员补充医疗保险缴费经费。

30、221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

31、22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革。

32、2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

33、229其他支出（类）：反映用于其他支出。

34、22960彩票公益金安排的支出（款）：反映彩票公益金安排的支出。

35、2296003用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映体育事业的彩票公益金支出。

（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2023年政府收支分类科目》增减内容。）

36、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

37、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

38、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

39、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

40、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）

第四部分  附件

附件1

部门预算绩效评价报告

（宣汉县体育发展服务中心）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

宣汉县体育发展服务中心本年机构数1个，内设办公室、体育股、产业股，下设体育馆、国民体质监测站、业余体校。

（二）机构职能

1、贯彻执行党的基本路线，具体实施中央、国务院、省委、省政府和市委、市政府有关体育工作的方针、政策、法律、法规，在省体育局、市文体旅局的指导下，开展体育行业活动。

2、指导和推动全县体育改革，研究制定体育工作的发展战略和发展目标，编制体育事业的发展规划和年度计划，并组织实施。

3、指导和检查县属各部门和乡（镇）人民政府的体育工作；支持、指导各部门、各行业、各社会团体积极开展体育活动；做好学校、企业、机关、部队和农村体育工作；贯彻全民健身条例，广泛开展全民健身活动。

4、制定县级体育竞赛制度和管理办法：负责全县体育竞赛的综合平衡；组织指导全县体育竞赛工作。

5、统一规划全县运动项目布局。研究、指导和管理县青少年运动队的建设和业余训练工作，培养和输送体育后备人才。

6、贯彻中央、省、市有关涉外工作的方针、政策，开展对外体育合作与交流；承办国家体育总局、省、市文化体育和旅游局下达的体育竞赛活动；指导并归口管理体育系统及民间的体育外事交往活动。

7、组织和指导体育宣传、科学研究工作；在县级各部门的配合下，发展体育教育，培训体育干部和专业人才；

8、协同有关部门规划、协调体育设施布局，并按照国家、省、市有关体育设施和器材装备标准指导体育设施建设。

9、按国家和省有关规定、归口管理全县体育市场，发展体育产业。

10、负责全县体育系列裁判员、教练员、社会体育指导员的培训工作。

11、负责全县体育社团的业务指导。

12、承办县政府交办的其他事项。

（三）人员概况

截至2023年末，现有人员编制18名，其中参公编制8名、机关工勤编制1人、事业编制9人。在职人员17人（其中公务员2名、参照公务员5人、机关工勤1人、事业人员8人），退休人员11人；

二、部门资金收支情况

（一）收入情况

 2023年财政拨款年预算收入1193.39万元，其中：一般公共预算815.89元，政府性基金预算377.50万元。

（二）支出情况

2023年财政决算1193.39万元，全年支出1193.39万元。

（三）结余分配和结转结余清理

宣汉县体育发展服务中心 2023年无结转结余。

部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1、履职效能。成功创建四川省体育产业示范基地、第二批川渝体育旅游示范基地，巴山大峡谷景区荣获“2022年中国体育旅游精品项目”和“2023年中国体育旅游精品项目”。承办了“宣汉杯”2022-2023中国门球冠军赛总决赛、四川省第五届全民健身冰雪季达州赛区暨“古蜀驿道”第二届川渝滑雪定向越野赛（宣汉站）、骑遍四川2023年“全国最美乡村路”巴山大峡谷自行车爬坡大师赛和达州市“庆三八”门球赛、达州市第19届老年人运动会、宣汉县中小学生田径运动会、宣汉县中小学生校园足球比赛等；组织8月8日全民健身周系列活动、宣汉县第45届职工运动会、宣汉县庆“三八”女子乒乓球比赛、宣汉县第四届跆拳道比赛、宣汉县第十七届老年人运动、宣汉县乡镇周末篮球联赛（村BA）、宣汉县首届体育舞蹈邀请赛、《国家体育锻炼标准》达标赛等；组队参加全国武术之乡比赛，获得特等奖1个，金牌2枚，组队参加了四川省“百舟竞渡迎端午”龙舟赛和“万达开”龙舟赛。推进全民健身场地设施补短板工程，推进我县体育场地扩面提质，新建成了5片乡镇多功能运动场，建成西区体育公园，并对城区内损坏的健身设施设备及时进行了维修更换。

2、预算管理。宣汉体育发展服务中心2023收入1193.39万元，一般公共预算财政拨款815.89万元，占68.37%；政府性基金预算拨款377.50万元，占31.63%。支出1193.39万元，其中：文化旅游体育与传媒支出742.31万元，占总支出的62.20%，社会保障和就业支出33.22万元，占总支出的2.78%，卫生健康支出11.14万元，占总支出的0.93%；住房保障支出21.22万元，占总支出的1.78%，其他支出377.5万元，占总支出的31.63%。基本支出204.64万元，占总支出的17.15%，其中人员经费177.22万元，占基本支出的88.60%，日常公用经费27.42万元，占基本支出的13.40%；项目支出988.75万元，占总支出的82.85%，体育赛事活动和体育项目增加，较2022年567.21万元增加421.54万元。

3、财务管理。严格遵守财务管理制度，专门对财务岗位进行了岗位设置，单位资金使用规范。

4、资产管理。我单位2023年末部门固定资产原值133.78万元、累计折旧90.84万元、净值42.94万元。

5、采购管理。我单位2023年在采购程序上严格执行中华人民共和国财政部令第102号《政府购买服务管理办法》及中华人民共和国财政部令第110号《政府采购框架协议采购方式管理暂行办法》。

（二）部门预算项目绩效分析

填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数10个，涉及预算总金额694.41万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个，涉及预算总金额0万元，1—12月预算执行总体进度为0%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1、项目决策。对群众体育、公共体育场馆免费低收费开放等项目(部门专项)项目实行项目入库、审核。

2、项目执行。围绕资金执行同向、项目调整、执行结果进行绩效分析。

3、目标实现。

（三）重点领域绩效分析

本单位无。

（四）绩效结果应用情况。

对全年预算作了详细的预算编制说明，对财政部门反馈的问题进行了认真分析整改，并在政府门户网站进行了公开。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

全年预算较为符合实际、合理、科学。自评得分91分。

（二）存在问题。

在单位整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加贴合单位工作的实际;比如说在预算执行中，有时难免会出现一些意料不到的状况，导致年底需要调剂或者追加经费。

（三）改进建议。

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目；杜绝预算编制粗放、拍脑袋现象的发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，做到资金支付，预算现行，确保资金使用按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

4、尽管目前三公经费的预算执行情况较好，根据厉行节约原则，仍需进一步严控三公经费支出，严格控制三公经费的规模和比例，严格三公经费支出的审核审批流程，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。

5、预算财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，做好部门整体支出预算评价工作。

6、针对指标文件下达工作，尽早计划和开展年度专项的申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实指标文的下达；对财政资金下达时间滞后的项目，加强与财政部门的沟通联系，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，发挥资金的使用效益。

7、及时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。

8、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

（备注：按照绩效自评工作安排，各单位可在预算管理一体化系统—综合报表查询—预算绩效报表模块中下载本单位“部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）”，该表格应作为附件予以公开。）

附件2

专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《国务院办公厅关于印发体育强国建设纲要的通知》(国办发〔2019〕40号) 和《四川省体育发展专项资金管理办法》（川财教〔2020〕94号），省级体育发展专项资金主要用于落实全民健身国家战略，提升竞技体育综合实力，丰富体育供给，推动群众体育和竞技体育协调发展，促进体育产业发展，加快推进体育强国强省建设，是用于支持体育事业和体育产业发展的财政专项资金。

（二）实施目的及支持方向。

1、主要内容：支持和鼓励各地体育行政部门所属公共体育场馆向社会免费或低收费开放,资质体育组织队伍建设，大力开展全民健身体育赛事活动，丰富群众体育文化精神，提高群众身体素质。

2、定性目标：贯彻全民健身国家战略方针。

3、定量目标: 公共体育场馆全年开放服务天数≧330天，组织开展全民健身赛事活动不少于10次。

4、项目实施进度计划100%。

预算安排及分配管理。

省级体育发展专项资金项目申报计划153.59万元、批复省级体育发展专项资金153.59万元，项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

项目绩效目标设置。

公共体育场馆免费低收费开放接待人次全年不低于10万人次，组织开展全民健身赛事活动不低于10次，群众锻炼身体满意度不低于80%。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评，圆满完成各项目标任务的完成，促进宣汉县体育事业发展，增强群众身体素质。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位情况。

（四）评价方法。单位自评法。

（五）评价组织。成立单位评价领导小组，由单位主要领导担任评价小组负责人，由财务人员具体承办具体的评价工作。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1、项目决策。宣汉县体育发展服务中心省级体育发展专项资金项目实行项目入库、审核。

2、项目管理。国民体质监测站编制数3人、体育馆编制数2人、业余体校编制数4人，专门用于发展体育事业，分管领导负责日常监管，根据不同类别的体育场馆制定了相应的公共体育场馆管理办法。

3、项目实施。省级体育发展专项资金项目用于公共体育场地开放运行，开展综合性运动会和专项体育赛事活动，参加全国、省、市级比赛等。

4、项目结果。公共体育场馆免费低收费开放接待人次全年超过10万人次，开展全民健身赛事活动16次，群众满意度高达90%。

（二）专用指标绩效分析。

根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1、产业发展。提高了群众体育锻炼激情，带动的宣汉县相关体育产业的发展。

2、民生保障。满足了群众日益增长的锻炼身体精神文化需求，群众满意度高。

3、基础设施。对公共体育场地基础设施进行了维修维护，满足了群众体育锻炼需求。

4、行政运转。保障了公共体育场地免费低收费开放工作高效、有序进行，组织了大型赛事活动开展。

（三）个性指标绩效分析

公共体育场馆免费低收费开放接待人次全年超过10万人次，开展全民健身赛事活动16次，群众满意度高达90%。宣汉县成功创建四川省体育体育产业示范基地。

四、评价结论

全年项目预算较为符合实际、合理、科学。自评得分优。

五、存在主要问题

在项目资金预算安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加贴合项目的实际情况，导致项目调剂或者追加项目预算。

六、改进建议

一是加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。二是针对指标文件下达工作，尽早计划和开展年度专项的申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实指标文的下达；三是加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2023年宣汉县体育发展服务中心决算公开报表.xls