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第一部分部门概况4

一、部门职责4

二、机构设置5

第二部分2023年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明6

二、收入决算情况说明6

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明10

八、政府性基金预算支出决算情况说明12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明12

十、其他重要事项的情况说明12

第三部分名词解释14

第四部分附件17

第五部分附表24

一、收入支出决算总表24

二、收入决算表24

三、支出决算表24

四、财政拨款收入支出决算总表24

五、财政拨款支出决算明细表24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表24

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表24

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表24

​十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表24

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表24

第一部分 部门概况

一、部门职责

我局的主要职能是贯彻落实党中央关于退役军人工作的方针政策和省委、市委、县委的决策部署，在履行职责过程中加强党对退役军人事务工作的集中统一领导。

（1）贯彻执行国家和省、市有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等法规政策，拟定退役军人地方性政策并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

（2）负责干部管理权限范围内的军队转业干部的移交安置工作，负责复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

（3）组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。

（4）组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员、军属和伤病残退役军人的优待、抚恤等工作。贯彻执行国家有关国民抗战老兵等人员的优待政策。

（5）负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表扬和宣传退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

二、机构设置

宣汉县退役军人事务局下属二级预算单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

纳入宣汉县2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 宣汉县军队离退休干部管理所

2. 宣汉县光荣院

3. 宣汉县退役军人服务中心

 第二部分  2023年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为17566.13万元。与2022年度相比，收、支总计各增加2440.42万元，增长16.1%。主要变动原因是2023年优抚对象补贴标准增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图） 

 二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计17566.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入17566.13万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计17566.13万元，其中：基本支出749.24万元，占4.27%；项目支出16816.89万元，占95.73%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图） 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为17566.13万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加2440.42万元，增长16.1%。主要变动原因是2023年优抚对象补贴标准增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出17566.13万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2440.42万元，增长16.1%。主要变动原因是2023年优抚对象补贴标准增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图） 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出17566.13万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出16870.03万元，占96.04%；卫生健康支出656.5万元，占3.74%；住房保障支出39.6万元，占0.23%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为17566.13，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）:支出决算为12.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.一般公共服务（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算数为49.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.一般公共服务（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：支出决算数为655.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：支出决算数337万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：支出决算数1325万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.社会保障和就业（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）：支出决算数3855万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：支出决算数1561.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.社会保障和就业（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）：支出决算数1181万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）光荣院（项）：支出决算数125万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.社会保障和就业（类）抚恤（款）烈士纪念设施管理维护（项）：支出决算数193.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

11.社会保障和就业（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：支出决算数4761.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

12.社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：支出决算数155.68万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

13.社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置支出（项）：支出决算为309.15万元，完成预算数100%，决算数等于预算数。

14.社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）：支出决算为1,663.11万元，完成预算数100%，决算数等于预算数。

15.社会保障和就业（类）临时救助（款）临时救助支出（项）：支出决算为47.26万元，完成预算数100%，决算数等于预算数。

16.社会保障和就业（类）退役军人事务管理（款）行政运行（项）: 支出决算为235.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

17.社会保障和就业（类）退役军人事务管理（款）事业运行（项）: 支出决算为281.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

18.社会保障和就业（类）退役军人事务管理（款）其他退役军人事务管理支出（项）：支出决算数为120.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

22.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）：支出决算为636.17万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为39.6万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出749.24万元，其中：

人员经费462.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费286.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为11.4万元，完成预算100%，较上年度下降5.35万元，下降32.4%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算6万元，占52.63%；公务接待费支出决算5.4万元，占47.37%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图） 

 1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出6万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出6万元。主要用于退役军人事务工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出5.4万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少2.4万元，下降30.77%。主要原因是厉行节约，减少开支。其中：

国内公务接待支出5.4万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待61批次，545人次（不包括陪同人员），共计支出5.4万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，宣汉县退役军人事务局机关运行经费支出218.13万元，比2022年度增加190.03万元，增长6.76倍。主要原因是2023年度人员增加。

（二）政府采购支出情况

2023年度，宣汉县退役军人事务局政府采购支出总额130万元，其中：政府采购货物支出30万元、政府采购工程支出75万元、政府采购服务支出25万元。主要用于退役军人人事档案室建设和县光荣院提质改造工程。授予中小企业合同金额130万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额130万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，宣汉县退役军人事务局共有车辆2辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于退役军人事务业务要。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对拥军优属、退役军人信访维稳、褒扬宣传项目（项目名称）等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县退役军人事务局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、优抚对象抚恤与生活补助、优抚对象医疗补助等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县退役军人事务局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为98分，绩效自评综述：好；企业军转干部解困补助经费专项预算项目绩效自评得分为96分，绩效自评综述：好。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

4.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

5.208社会保障和就业（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

6.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

7.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9.20808抚恤（款）：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

10.2080804优抚事业单位支出（项）：反映退役军人事务部门管理的优抚事业单位补助，对烈士纪念设施的维修改造和管理保护支出，以及全国重点军供站设施维修改造和设备更新支出。

11.2080899其他优抚支出（项）：反映除上述项目以外其他用于优抚方面的支出。

12.20809退役安置（款）：反映用于退役士兵的安置和军队移交政府的离退休人员安置及管理机构的支出。

13.2080901退役士兵安置（项）：反映按规定用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

14.2080902军队移交政府的离退休人员安置（项）：反映移交政府的军队离退休人员的安置支出。

15.2080903军队移交政府离退休干部管理机构（项）：反映军队移交政府安置的离退休干部管理机构列入事业编制的人员经费、公用经费以及管理机构用房建设经费等支出。

16.2080904退役士兵教育管理（项）：反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

17.20828退役军人管理事务（款）：反映退役军人事务管理支出。

18.2082801行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的支出。

19.2089901其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外用于其他社会保障和就业方面的支出。

20.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

21.22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革。

22.2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

23.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

24.21011行政事业单位医疗(项)：反映行政事业单位医疗方面的支出。

25.2101101行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

26.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

27.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

28.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

29.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及映刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 第四部分  附件

 附件1

宣汉县退役军人事务局2023年部门预算绩效评价报告 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

我单位属于一级预算的行政单位，为正科级。内设办公室（党建办）、安置就业股、拥军优抚股、政策法规股、褒扬宣传股，下属5个事业单位，分别为宣汉县军队离退休干部管理所、宣汉县光荣院、宣汉县退役军人服务中心、宣汉县烈士纪念设施保护中心、宣汉县拥军优属拥政爱民领导小组办公室。

（二）机构职能。

我局的主要职能是贯彻落实党中央关于退役军人工作的方针政策和省委、市委、县委的决策部署，在履行职责过程中加强党对退役军人事务工作的集中统一领导。

（1）贯彻执行国家和省、市有关退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等法规政策，拟定退役军人地方性政策并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

（2）负责干部管理权限范围内的军队转业干部的移交安置工作，负责复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

（3）组织、指导退役军人教育培训工作，承担退役军人和随军随调家属就业创业扶持工作。

（4）组织、指导拥军优属工作，承担现役军人、退役军人、军队文职人员、军属和伤病残退役军人的优待、抚恤等工作。贯彻执行国家有关国民抗战老兵等人员的优待政策。

（5）负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓和烈士纪念设施的建设管理、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全县重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表扬和宣传退役军人、退役军人工作单位和个人先进典事迹。

（三）人员概况。截至2023年末，县退役军人事务局和下属单位编制情况及年末实有人数情况如下：

局机关核定行政编制12人（其中机关工勤1人），在职人员11人；宣汉县烈士纪念设施保护中心核定事业编制4人，在职3人；宣汉县拥军优属拥政爱民领导小组办公室核定事业编制2人，在职2人；宣汉县军队离退休干部管理所核定事业编制4人，在职3人；宣汉县光荣院县办核定事业编制4人，在职4人；县退役军人服务中心核定事业编制10人，在职7人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。宣汉县退役军人事务局部门2023年年初预算收入1829.04万元，年中调整预算15737.09万元，全年预算收入17566.13万元。决算报表收入17566.13万元。

（二）支出情况。宣汉县退役军人事务局部门2023年年初预算支出1829.04万元，年中调整预算15737.09万元，全年预算支出17566.13万元。决算报表支出17566.13万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

   无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

（一）优抚待遇保障到位。严格落实定抚定补政策，并足额兑现落实；开展八一、春节集中走访慰问活动，切实解决困难退役军人“三难”；继续做好退役军人及其他优抚对象“大走访”工作，建好台账；强化拥军优属工作，着力解决驻军部队的实际困难，促进军民团结。八一前夕，开展全县双拥工作先进集体和个人表彰大会，同时开展大型军民联谊会。

（二）安置就业拓展到位，做好转业干部和退役士兵的接收安置，确保一次性安置到位；做好秋冬退役士兵光荣返乡各项工作；按照市场导向、需求牵引的原则，开展“订单式”“定岗式”培训；依托专业培训机构和网络平台等，加大就业创业培训力度，拓宽安置渠道，开展好退役军人网上网下专场招聘会；大力推进退役士兵社保接续工作。

（三）褒扬宣传倡导到位，实抓好退役军人思想政治工作这件大事，以党建为引领，建好退役军人志愿者之家；大力开展宣汉县“最美退役军人”评选宣传活动，结合“八一”大型文艺演出举行颁奖典礼；开展好立功受奖送喜报和2022年烈士公祭活动；继续完善全县零散烈士墓摸底调查登记造册，建立完善的档案；尽快启动杨柳关无名烈士墓群的修缮保护工作。

（四）信访维稳确保到位，全力做好信访稳定工作，强化重点，开展以微信、短信、宣传单、设点等多种形式接待群众，加强政策、法律法规的宣传力度；八一、春节前夕对部分退役军人进行走访慰问，确保信访人不进京，不到省、市上访。

2.预算管理。在年度预算编制中，严格按照财政印发的预算编制口径和标准编制人员经费，根据上年度项目支出情况，结合部门重点工作实际，本着厉行节约、突出重点的原则安排，按照“二上二下”的预算编制要求编制本部门预算，预算编制依据充分，符合本部门工作实际需求。1-6月预算执行进度：预算一体化可执行情况表显示预算支付数9408.76万元，预算执行进度53.25%；1-12月预算执行进度：预算一体化可执行情况表显示预算支付数17566.13万元，预算执行序时进度为100%。无预算结余。

3.财务管理。坚持将制度建设放在首位，规范单位内部经济和业务活动，制定完善工作制度、财务制度、内控制度等各种规章制度。按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国会计法》和内部控制管理相关规定编制预算管理、收支管理、政府采购管理、项目管理、资产管理、合同管理等制度，健全财政资金审核审批制度、三重一大管理制度等相关制度，严格支出控制。

4.资产管理。根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第 35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，退役军人事务局对2023年度本资产情况进行了分析。资产总额（账面净值，下同）1189.67万元，较上年增长866.67%。负债总额 0.05万元，较上年相比无变动。净资产1189.67万元，较上年增加866.67%。其中流动资产942.88万元，较上年增长1885661.62%，占资产总额79.26%；固定资产246.79万元，较上年增长100.61%, 占资产总额20.74%。

5.采购管理。我部门所有政府采购严格执行政府采购促进中小企业发展相关管理办法，2023年度涉及政府采购562万元，支付125万元，支付比例为22.24%。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数4个，涉及预算总金额16099万元，1—12月预算执行总体进度为100%。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数0个。

1.项目决策。部门预算项目设立是否按规定履行评估论证、申报程序，部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量匹配情况，绩效目标设置是否科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配，部门预算项目是否在规定时间完成项目入库

2.项目执行。（1）预算完成率。全年调整预算数17566.13万元，预算实际完成数17566.13万元，预算执行率100%。

（2）预算调整率。部门年初批复预算1829.04万元，全年预算数调整到17566.13万元，按公式计算预算调整率等于964%，调整原因是中省项目未纳入年初预算。

（3）支付进度率。实际支付进度金额17566.13万元，全年调整预算数17566.13万元，按公式计算支付进度率等于100%。

3.目标实现。为切实做好我县退役军人、现役军人和军属、优抚对象的优待、抚恤工作，落实优抚对象医疗保障待遇，我局根据年度计划组织实施了优抚对象抚恤补助资金发放、义务兵家庭优待、困难优抚对象帮扶等各项拥军优属拥政爱民工作。2023年发放优抚对象抚恤与生活补助补贴1.1万余人每月，发放补贴资金11565.36万元，涵盖在乡复员、带病回乡、60岁农村籍退役士兵、“三属”抚恤、烈士子女、参战参试、残疾军人等人员；发放退役士兵地方一次性经济补助经费716.2万元，企业军转干部生活解困经费397.07万元，发放优抚对象医疗补助经费595.57万元，涵盖全县所有优抚对象的医疗参保、重症救助等方面，极大地缓解了优抚对象医疗难问题；开展春节、八一建军节走访慰问活动，增进了地方与部队的鱼水亲情，增强了退役士兵的获得感。

（三）重点领域绩效分析。无

（四）绩效结果应用情况。宣汉县人民政府门户网站上及时公开退役军人事务局2023年度决算报表、整体及项目支出绩效自评报告（表）。财政部门将绩效评价结果作为安排下一年度预算的重要依据，优先考虑和重点支持评价结果较好的项目。2023年度县财政未对退役军人事务局进行绩效目标核查、绩效监控核查和重点绩效评价。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2023年，根据局年初工作规划和重点工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。 根据部门整体支出绩效评价指标体系，本局2023年度评价得分为95分。

（二）存在问题。 一是工作机制有待进一步完善，绩效监控工作滞后，建议在平时工作中加强对绩效监控工作的重视，形成对绩效目标进行监控的习惯 。二是编制部门预算时不确定因素较多，绩效指标设置难以全面涵盖。原因是退役军人各项事务正在摸索运行中，每年工作重点和改革变化较大，绩效目标设置出现漏项、过时项，不能反映当年工作目标任务。

（三）改进建议。加强绩效目标管理，重视绩效过程管理。绩效目标制定是预算绩效管理的基础，也是编制部门预算、实施绩效监控、开展绩效评价的重要基础和依据。建议退役军人事务局认真落实绩效管理主体责任，扎实开展前期调研，收集项目相关数据，科学合理测算绩效目标，确保制定的绩效目标完整、科学、合理、准确。同时，加强绩效监控工作，对每个项目开展绩效监控，对监控发现问题及时提出处理意见，提高资金使用效益。

附表：部门预算项目支出绩效目标完成情况自评表

附件2

企业军转干部解困补助经费专项预算项目绩效评价报告 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据《中共中央办公厅 国务院办公厅转发人事部等部门〈关于进一步贯彻落实人发〔2002〕82号文件精神 切实解决部分企业军转干部生活困难问题的意见)的通知》(中办发〔2003〕29号)和《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于进一步贯彻落实中办发〔2003〕29号文件精神的补充意见》(川委办〔2004〕40号)等相关制度规定，对2020年12月30日前转业，安置到国有、股份制、民营等各类企业的军队转业干部实行生活解困补助。

（二）实施目的及支持方向。项目资金管理办法为《四川省财政厅 四川省退役军人事务厅关于印发四川省中央和省级财政企业军转干部生活困难补助资金管理办法的通知》（川财社〔2020〕133号），主要目的通过发放企业军队转业干部生活解困补助资金，使企业军转干部人员工资到达一定水平。

（三）预算安排及分配管理。项目预算安排采用据实法进行分配，由省退役军人事务厅根据相关服务对象人数、政策标准调整和年度预算安排总体情况提出建议方案会同省财政厅研究决定。

（四）项目绩效目标设置。项目整体目标为全面落实我省企业军转干部解困政策，确保企业军转干部解困补贴标准合理增长，解决困难人员生活困难问题。数量指标为补助企业军转干部人数大于等于160人，质量指标为企业军转干部收入水平逐步提高，时效指标为完成时间12月底前，效益指标为对该群体保持稳定，满意度指标为全县企业军转干部满意率大于等于90%。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评达到对企业军转干部补助资金使用规范，按标准按时将解困补助及时发放给企业军转干部，保证他们生活水平得到提高。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。主要评价重点为资金足额拨付率、及时拨付率。

（三）评价选点。无

（四）评价方法。单位自评法、实地勘察法。

（五）评价组织。单位成立绩效评价组，分管财务领导刘小华为组长，各一级预算单位财务人员为成员。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。根据《中共中央办公厅 国务院办公厅转发人事部等部门〈关于进一步贯彻落实人发〔2002〕82号文件精神 切实解决部分企业军转干部生活困难问题的意见)的通知》(中办发〔2003〕29号)和《中共四川省委办公厅四川省人民政府办公厅关于进一步贯彻落实中办发〔2003〕29号文件精神的补充意见》(川委办〔2004〕40号)等相关制度规定，主要目的通过发放企业军队转业干部生活解困补助资金，使企业军转干部人员工资到达一定水平。

2.项目管理。项目预算安排采用据实法进行分配，由省退役军人事务厅根据相关服务对象人数、政策标准调整和年度预算安排总体情况提出建议方案会同省财政厅研究决定。

3.项目实施。2023年，中央下达我县企业军转干部生活困难补助专项转移支付预算资金165万元，用于我县落实企业军转干部解困政策，解决部分企业军转干部生活困难问题。

（二）省内资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

2023年，省财政下达我县企业军转干部生活困难补助资金84万元。

我县企业军转干部补助经费2023年中央下达补助资金165万元，省级下达资金84万元，县级下达配套资金148.07万元，共计397.07万元。

4.项目结果。项目资金到位情况：中央补助资金165万元，省级资金84万元，县级配套资148.07万元，共计397.07万元，到位率100%。项目资金执行情况：按照我县企业军转干部实际情况，政策法规股按月测算所需补助资金报财务，财务根据所需资金情况逐月向县财政申报资金，保证每月底前将补助资金打卡直发至企业军转干部。全年为我县160名企业军转干发放解困补助共397.07万元。

（二）专用指标绩效分析。

本专项资金为民生保障资金。我县对象精准，标准合理，群体总体满意度较高。

（三）个性指标绩效分析。

无

四、评价结论

自评得分98分，实时公开。

五、存在主要问题

一是企业军转干中省补助资金优待提高，每年此类对象补助资金需县级匹配数额较大；二是因每年度此项资金县级为兜底解决下差部分，所以资金每年12月已使用完。中省资金一般在每年的3月份才会下达至财政，导致1-2月企业军转干补助不能及时发放，为确保稳定，不得不挪用其他资金先行垫付此项补助。

六、改进建议

中省提高对企业军转干部的补助经费，在上一年度12月提前下达指标，保障调标费用能及时兑现。 

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表 

2023-321-宣汉县退役军人事务局决算公开报表.xls