​　　目录

　　第一部分概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、部门预算单位构成

　　第二部分2024年部门预算表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

　　六、一般公共预算支出预算表

　　七、一般公共预算基本支出预算表

　　八、一般公共预算项目支出预算表

　　九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　十、政府性基金预算支出表

　　十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

　　十二、国有资本经营预算支出表

　　十三、部门预算项目支出绩效目标表

　　十四、部门整体支出绩效目标表

　　第三部分2023年部门预算情况说明

　　一、收支预算情况说明

　　二、财政拨款收支预算情况说明

　　三、一般公共预算当年拨款情况说明

　　四、一般公共预算基本支出情况说明

　　五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　七、国有资本经营预算支出情况说明

　　八、其他重要事项的情况说明

　　第四部分名词解释

第一部分  宣汉县财政局概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）宣汉县财政局职能简介

　　1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县与乡镇、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。承办上级关税机构要求县一级财政承担的工作。

　　3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

　　4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法，负责彩票资金管理等有关具体工作。

　　5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。

　　6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，加强地方政府债务余额限额管理，统一管理政府外债，防范财政风险。

　　7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。

　　8.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内国际收支管理。

　　9.负责审核并编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监督工作。

　　10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。

　　11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。

　　12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，在管理权限或授权范围内指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务、指导和管理社会审计、依法管理资产评估有关工作。

　　13.负责重大财政政策落实、财经纪律执行、行业职业质量等监督检查工作。承担预算绩效管理有关工作。

　　14.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

　　15.完成县委、县政府交办的其他任务。

　　（二）宣汉县财政局2024年重点工作

　　1.弘扬伟大建党精神，全面提高党建质量。坚持“以政领财”“以财辅政”。深入学习宣传贯彻党的二十大精神，严格落实“三会一课”、主题党日、民主生活会、结对共建等组织活动制度。保持永远在路上的坚定执着，抓早抓小，正风肃纪。聚焦思想淬炼、政治历练、实践锻炼和专业训练，着力提升财政队伍综合素养。

　　2.强化收支预算管理，加快建设全国千亿县。加大预算收入统筹力度，依法依规组织税收和非税收入，大力盘活存量资产资源资金。深化财税体制改革，强化预算约束和绩效管理，加快推进支出标准体系建设，优化支出结构，规范支出管理。坚持政府过紧日子，严格落实压减非急需非刚性支出，加强库款运行管理和动态监控，腾出更多资金用于稳市场主体稳就业保民生。

　　3.保障重大战略部署，服务经济社会发展。凝聚部门合力，加大上争取力度；发挥专班作用，借力市场加快融资。集中财力保障县委重大决策部署，支持实施“工业奋战攻坚年”“城乡融合深化年”“文旅消费提振年”“开放合作促进年”“项目建设突破年”“民生改善实效年”“党的建设提升年”七大行动。

　　4.不断增进民生福祉，提高人民生活品质。坚持公共财政支出主要投向民生领域，集中力量办好民生实事，民生投入占比稳定在70%以上。全力保障2024年民生工程和民生实事。支持发展教育事业和卫生健康事业，支持完善就业、创业、救助、特困、住房等社会保障体系。支持提升防汛抗旱、应急救灾、森林防灭火等应急救灾能力建设。

　　5.防范财政运行风险，增强财政可持续性。进一步深化财税体制改革，加快建立现代财政制度。兜牢兜实基层“三保”底线，提高基层财政保障能力。加强对专项债券资金使用管理，确保资金依法合规使用。强化部门信息共享和协同监管，坚决遏制新增隐性债务，督促责任部门有序化解存量隐性债务，严密防范金融风险向财政领域转移。

　　6.严肃财经工作纪律，提升财务管理水平。围绕各级重大决策部署、重大资金项目加强监督检查，推动重大财税政策落实到位。完善财会监督体系和工作机制，强化财会监督与其他监督贯通协调，充分运用“互联网监管”、大数据等现代信息技术手段，发挥“哨兵”“利剑”作用，提高财政管理效能。

　　二、部门预算单位构成

　　宣汉县财政局下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个。主要包括：

　第二部分  宣汉县财政局2024年部门预算表

　　一、部门收支总表

　　二、部门收入总表

　　三、部门支出总表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

　　六、一般公共预算支出预算表

　　七、一般公共预算基本支出预算表

　　八、一般公共预算项目支出预算表

　　九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　十、政府性基金预算支出表

　　十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

　　十二、国有资本经营预算支出表

　　十三、部门预算项目支出绩效目标表

　　十四、部门整体支出绩效目标表

　　（详见附件：部门预算公开表）

　　第三部分  宣汉县财政局2024年部门预算情况说明

　　一、收支预算情况说明

　　按照综合预算的原则，宣汉县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。宣汉县财政局2024年收支预算总数19153949元，比2023年收支预算总数减少2203151元，主要原因是人员变动，相关预算收入和支出减少。

　　（一）收入预算情况

　　宣汉县财政局2024年收入预算19153949元，其中：上年结转0元，占0%；一般公共预算拨款收入19153949元，占100%。

　　（二）支出预算情况

　　宣汉县财政局2024年支出预算19153949元，其中：基本支出14725849元，占76.88%；项目支出4428100元，占23.12%。

　　二、财政拨款收支预算情况说明

　　宣汉县财政局2024年财政拨款收支预算总数19153949元，比2023年财政拨款收支预算总数减少2203151元，主要原因是人员变动，相关预算收入和支出减少。

　　收入包括：本年一般公共预算拨款收入19153949元、

　　上年结转一般公共预算拨款收入0元；支出包括：一般公共服务支出15427766元、社会保障和就业支出2037352元、卫生健康支出568459元、住房保障支出1120372元。

　　三、一般公共预算当年拨款情况说明

　　（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

　　宣汉县财政局2024年一般公共预算当年拨款19153949元，比2023年财政拨款收支预算总数减少2203151元，主要原因是人员变动，相关预算收入和支出减少。

　　（二）一般公共预算当年拨款结构情况

　　一般公共服务支出15427766元，占80.55%；社会保障和就业支出2037352元，占10.64%；卫生健康支出568459元，占2.96%；住房保障支出1120372元，占5.85%。

　　（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

　　1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）2024年预算数为8619756元，主要用于：行政单位（包括实行公务管理的事业单位）的基本支出。

　　2.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）2024年预算数为800000元，主要用于：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

　　3.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）2024年预算数为750000元，主要用于：反映财政监察派出机构的专项业务支出。

　　4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）2024年预算数为1378100元，主要用于：反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

　　5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）2024年预算数为2379910元，主要用于：反映事业单位的基本支出。

　　6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）2024年预算数为1500000元，主要用于：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

　　7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2024年预算数为547600元，主要用于：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为1489752元，主要用于：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为375160元，主要用于：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。

　　10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算数为131137元，主要用于：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2024年预算数为39000元，主要用于：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。

　　12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）2024年预算数为23162元，主要用于：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　13住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为住房公积金1120372元，主要用于：按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

　　四、一般公共预算基本支出情况说明

　　宣汉县财政局2024年一般公共预算基本支出14725849元，其中：

　　人员经费13121561元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金、福利费、工会经费、其他交通费用等支出。

　　公用经费1604288元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等支出。

　　五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

　　宣汉县财政局2024年“三公”经费财政拨款预算数40000元，其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费40000元，公务用车购置及运行维护费0元。

　　（一）因公出国（境）经费与2023年预算持平。

　　（二）公务接待费比2023年预算减少11.11%，主要原因是厉行节约。

　　2024年公务接待费计划用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

　　（三）公务用车购置及运行维护费与2023年预算持平。

　　单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，执法执勤用车0辆。

　　2024年未安排公务用车购置费。

　　2024年安排公务用车运行维护费0元，用于公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障单位日常工作开展。

　　六、政府性基金预算支出情况说明

　　宣汉县财政局2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

　　七、国有资本经营预算支出情况说明

　　宣汉县财政局2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

　　八、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费情况

　　2024年，宣汉县财政局机关运行经费财政拨款预算为1604288元，与2023年预算下降35.88%，主要原因是人员变动，相关的预算收入和支出减少。

　　（二）政府采购情况

　　2024年，宣汉县财政局安排政府采购预算0元，其中：政府采购货物预算0元，政府采购工程预算0元，政府采购服务预算0元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2023年底，宣汉县财政局共有车辆0辆，其中：轿车0辆，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

　　2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

　　（四）绩效目标设置情况

　　2024年宣汉县财政局开展绩效目标管理的项目5个，涉及预算4428100元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目0个，涉及预算0元；特定目标类项目5个，涉及预算4428100元。

第四部分  名词解释

　　1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

　　2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　5.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务管理的事业单位）的基本支出。

　　6.一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指反映财政部门用于预算改革方面的支出。

　　7.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）：指反映财政监察派出机构的专项业务支出。

　　8.一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指反映财政部门用于信息化建设方面的支出。

　　9.一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出。

　　10.一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

　　11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　12.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费支出。

　　14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费支出。

　　16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按规定为职工缴纳的住房公积金支出。

　　18.“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

　　19.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

宣汉县财政局2024年部门预算公开报表.xlsx