宣汉县财政局2023年部门预算
目录
第一部分宣汉县财政局概况
一、基本职能及主要工作
二、部门预算单位构成
第二部分宣汉县财政局
2023年部门预算表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
六、一般公共预算支出预算表
七、一般公共预算基本支出预算表
八、一般公共预算项目支出预算表
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十、政府性基金预算支出表
十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
十二、国有资本经营预算支出表
十三、部门预算项目支出绩效目标表
十四、部门整体支出绩效目标表
第三部分宣汉县财政局
2023年部门预算情况说明
一、收支预算情况说明
二、财政拨款收支预算情况说明
三、一般公共预算当年拨款情况说明
四、一般公共预算基本支出情况说明
五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
六、政府性基金预算支出情况说明
七、国有资本经营预算支出情况说明
八、其他重要事项的情况说明
第四部分名词解释
第一部分宣汉县财政局概况
（一）宣汉县财政局职能简介
1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订县与乡镇、国家与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。按照管理权限管理全县税政事项。承办上级关税机构要求县一级财政承担的工作。
3.负责管理各项财政收支。编制年度县级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受县政府委托，向县人大及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金县级财政出资的资产管理。负责县级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。
4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。执行彩票管理政策和有关办法，负责彩票资金管理等有关具体工作。
5.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。
6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，加强地方政府债务余额限额管理，统一管理政府外债，防范财政风险。
7.牵头编制全县国有资产管理情况报告。根据县政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。制定县级国有金融资本管理制度。拟订全县行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。
8.负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案。制定国有资本经营预算制度和办法，收取县级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度，负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内国际收支管理。
9.负责审核并编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监督工作。
10.负责办理和监督县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订县级基建投资有关政策，制定基建财务管理制度。
11.管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。
12.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，在管理权限或授权范围内指导和监督全县注册会计师和会计师事务所的业务、指导和管理社会审计、依法管理资产评估有关工作。
13.负责重大财政政策落实、财经纪律执行、行业职业质量等监督检查工作。承担预算绩效管理有关工作。
14.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。
15.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）宣汉县财政局2023年重点工作
1.努力挖潜增收。强化收入统筹调度，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的工作机制，压实收入组织责任，力争2023年全县地方一般公共预算收入达36亿元、力争38亿元。加快培育地方财源，全面落实各项减税降费和支持市场主体发展政策，将企业发展成果转化为政府收入财源增长点，推进财税部门联动，强化税收征管措施，依法依规组织非税收入。主动会同县自然资源局、县住建局等部门，加力组织政府性基金收入。全力推动盘活资产资源，创新政府资产管理方式，依法征收，应收尽收，及时入库。
2.强化支出管理。坚持“有保有压、突出重点”的原则，进一步优化支出结构，严格按照保障序列安排支出，切实保障重点领域、重大项目资金需求。严格落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费支出，硬化预算执行约束。加强结余结转资金的清理盘活，提高资金使用效益。加快直达资金使用进度，转移支付应分尽分、库款资金应调尽调、项目资金应拨尽拨，确保资金直接惠企利民，落实落细“日监控、周汇报、月通报”制度，持续完善措施，强化动态监控工作。
3.加大向上争取。围绕县委“农业兴县、工业强县、文旅靓县、开放活县”四大战略，深挖政策机遇，努力把“政策”变为“资金”。坚持全县“一盘棋”理念，认真落实年初定计划、年中催进度、年底评结果的向上争取机制，尽早对接、加强沟通、积极汇报，力争更多项目、资金和政策落地宣汉。
4.严格财会监督。健全财会监督体系，完善工作机制，切实做好与其他各类监督的贯通协调。依法履行财会监督职能职责，严厉打击财务会计违法违规行为，从严查处财务舞弊、会计造假案件，推动实施联合惩戒，对监督发现的问题严格追责问责。加大重点领域财会监督力度，扎实开展重大财税政策落地落实调研评估，加大关系国计民生领域的检查力度，强化财会体系建设，着力提升内部管理水平。加强财会监督队伍建设，建立全县财会监督人才库，强化监督力量。
5.规范预算管理。深入预算管理制度改革，充分发挥预算一体化平台作用，将预算编制、预算执行、决算和报告、政府采购、资产管理等环节纳入全过程闭环管理，规范预算管理和硬化预算约束。依托直达资金动态监控平台，实现直达资金全流程跟踪、全过程监督，及时发现问题、纠正偏差。积极主动接受审计监督，加强审计反馈问题整改。
6.深化绩效管理。坚持关口前移，强化目标引领约束和评估评审论证。加强实施运行监控，对低效无效、闲置沉淀资金动态调整削减。建立全过程绩效结果应用机制，严格执行“四个挂钩”和“两书一函”制度，充分运用预算挂钩结果通报、报告公开和问题整改等措施，确保结果刚性应用，探索建立财政运行综合绩效管理机制，重点围绕收入能力、支出保障、管理运行、风险防控等方面开展综合绩效评价，评价结果作为转移支付资金分配的必考因素。
7.优化项目管理。严格按照《关于破解项目建设卡点堵点难点问题推进全过程效率革命的通知》《关于加快中省预算内投资项目、地方政府专项债券项目、政策性开发性金融工具项目资金管理使用有关事项的通知》和《推进全过程效率革命财政十条措施》文件要求，加力实施效率革命建立健全政府性投资项目财政监管机制，把好财政评审、进度款审核等关口。进一步完善项目跟踪监管机制做实做细政府投资项目过程管理，坚决杜绝“跑冒滴漏”。
宣汉县财政局无二级预算单位。
（详见附件：部门预算公开表）
按照综合预算的原则，宣汉县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。宣汉县财政局2023年收支预算总数2135.71万元，比2022年收支预算总数增加490.6万元，主要原因是在职职工基础性绩效和退休职工生活补助纳入年初预算。
（一）收入预算情况
宣汉县财政局2023年收入预算2135.71万元，其中：上年结转0.83万元，占0.04%；一般公共预算拨款收入2134.88万元，占99.96%。
（二）支出预算情况
宣汉县财政局2023年支出预算2135.71万元，其中：基本支出1692.9万元，占79.27%；项目支出442.81万元，占20.73%。
宣汉县财政局2023年财政拨款收支预算总数2135.71万元，比2022年财政拨款收支预算总数增加490.6万元，主要原因是在职职工基础性绩效和退休职工生活补助纳入年初预算。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入2134.88万元、
上年结转一般公共预算拨款收入0.83万元；支出包括：一般公共服务支出1713.69万元、社会保障和就业支出215.99万元、卫生健康支出77.73万元、住房保障支出128.31万元。
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
宣汉县财政局2023年一般公共预算当年拨款2135.71万元，比2022年预算数增加490.6万元，主要原因是在职职工基础性绩效和退休职工生活补助纳入年初预算。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出1713.69万元，占80.24%；社会保障和就业支出215.99万元，占10.11%；卫生健康支出77.73万元，占3.64%；住房保障支出128.31万元，占6.01%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出2023年预算数为1713.69万元，主要用于：本单位人员和公用经费，保证正常运转。
2..社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为215.99万元，主要用于：实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
3..卫生健康（类）卫生健康支出（款）职工医疗保险（项）2023年预算数为77.73万元，主要用于：按规定为职工缴纳的医疗保险费用支出。
4..住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为128.31万元，主要用于：按规定为职工缴纳的住房公积金支出。
宣汉县财政局2023年一般公共预算基本支出1692.9万元，其中：
人员经费1496.59万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金、福利费、工会经费、其他交通费用等支出。
公用经费196.31万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等支出。
宣汉县财政局2023年“三公”经费财政拨款预算数4.5万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费4.5万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
（一）因公出国（境）经费与2022年预算持平。
（二）公务接待费与2022年预算下降25%，主要原因是厉行节约。
2023年公务接待费计划用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）公务用车购置及运行维护费与2022年预算持平。
单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，执法执勤用车0辆。
2023年未安排公务用车购置费。
2023年安排公务用车运行维护费0万元，用于公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出，主要保障单位日常工作开展。
宣汉县财政局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
宣汉县财政局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
（一）机关运行经费情况
2023年，宣汉县财政局机关运行经费财政拨款预算为196.31万元，与2022年预算下降7.06%，主要原因是厉行节约。
（二）政府采购情况
2023年，宣汉县财政局安排政府采购预算0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年底，宣汉县财政局共有车辆0辆，其中：轿车0辆，执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
2023年宣汉县财政局开展绩效目标管理的项目4个，涉及预算442.81万元。其中：人员类项目0个，涉及预算0万元；运转类项目4个，涉及预算442.81万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。
第四部分 名词解释
一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
