第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
宣汉县白马镇卫生院主要以基本公共卫生服务、一般医疗服务为主全面开展各项工作。
我院经中共宣汉县很机构编制委员会重新核定财政全额编制12人，本年流出1人，流入3人。本年实有人员总数20人，其中：在职在编人数10人，在职临聘人数10人，退休人员数3人，享受遗属补助1人。
一是开展了基本公共卫服务和基本医疗服务及家庭医生签约服务工作，同时积极开展健康扶贫工作，以预防为主，防控结合的原则为白马镇所辖7个行政村1个社区2.1万居民身体健康保驾护航。二是狠抓党风廉政建设，认真落实反四风问题，提升职工政治素养。三是加强职工的自身专业技能的培训，提高了服务技术水平，提升了医疗服务能力。
二、机构设置
宣汉县白马镇卫生院属于一级预算公益一类事业单位，无下级预算单位。
一、收入支出决算总体情况说明
本单位预算收入399.45万，其中从财政补助173.53万;支出年初预算399.45万，财政拨款支出173.45万。2019年收入预算343.04万，其中从财政补助148.48万;支出年初预算343.04万，财政拨款支出148.48万。比较2019年预算财政补助收入支出、业务收入支出都有增加，增加原因主要是2019年财政预算(公共卫生经费)增加了5元/人。
包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因（可用柱形图或折线图）。
（二）收入支出预算执行情况。
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图）。
2020年收入399.45万元，比2019年343.04万元多56.41万元，增加16.44%，2020年支出399.45万元，比2019年343.04万元多56.41元，增加16.44%。
1．收入支出与预算对比分析。
收入支出与预算一致。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。
2020年财政补助收入173.53万，占总收入43.44%；事业收入225.92万，占总收入56.56%。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。
2020年收入399.45万元，比2019年343.04万元多56.41万元，增加16.44%，2020年支出399.45万元，比2019年343.04万元多56.41元，增加16.44%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2019年“三公”经费-救护车费用支出支出9850元:
2020年“三公”经费-救护车费用支出支出9530元
预决算情况，2019年预算10000元，决算9850元；2020年预算10000元，决算9530元。
4．财政拨款收入、支出分析。
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
财政拨款收入总体情况：2020年财政总拨款收入173.53万元。
财政拨款支出总体情况：2020年财政总拨款支出173.53万元。都是基本支出，无项目支出，其中人员经费支出74.35万元，公用经费支出84.27万元，个人和家庭支出14.91万。
（三）年末结转和结余情况。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
本年无结转及结余。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因（可用柱形图或折线图），对预算编制和执行的影响等。
年末本单位总资产580.77万，负债259.61万，2019年总资产557.91万，负债244.2万。资产减少22.86万，主要是货币资金和存货较去年减少。负债下降15.41万，今年支付账款较多。
（五）绩效目标完成情况。
1．概述项目绩效目标完成情况。
2．概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1．支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝（399.45÷343.04-1）×100%=16.44%
2．当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝399.45÷399.45×100%=100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3．人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝3994485.00÷19×100%=210236
4．项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5．人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=1642347.00÷3994485.00×100%=41.12%
公用支出比率=2352138.00÷3994485.00×100%=58.88%
6．人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=186÷16=11.62
7．人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=16÷1=16
二、事业单位财务分析指标
1．预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝399.45÷399.45×100%=100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝399.45÷399.45×100%=100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2．人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率=1642347.00÷3994485.00×100%=41.12%
公用支出比率=2352138.00÷3994485.00×100%=58.88%
3．人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（3994485-132077）÷16=244442
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1．财政拨款依存度，衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度33.28%
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
无
无
截至2020年12月31日，白马镇卫生院共有车辆1辆，为应急保障用车1辆（救护车）。
（四）预算绩效管理情况。
本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县白马镇卫生院2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。本单位无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
（五）空表无数据及其他需要说明的情况。
1、《财决公开9表》一般公共预算财政拨款项目支出决算表，没有填列数据，是因为没有此项预算经费及决算支出。
2、《财决公开11表》政府基金预算财政拨款收入支出表，没有填列数据，是因为没有政府基金预算经费。
3、《财决公开12表》政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表，没有填列数据，是因为没有此项预算经费。
4、《财决公开13表》国有资本经营预算收入决算表无数据，是因为本年不涉及该项业务。
5、《财决公开14表》国有资本经营预算支出决算表无数据，是因为本年不涉及该项业务。
6.本说明数据来源于决算数据。决算数据从软件提取自动转换为万元，因四舍五入原因，说明中数据稍有逻辑出入。
第三部分名词解释
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.201一般公共服务支出（类）：反映政府提供一般公共服务支出。
5.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
6.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。
7.2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
8.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
9.21003基层医疗机构（款）：反映用于基层医疗卫生机构的支出。
10.2100302乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。
11.21004公共卫生（款）：支映用于公共卫生支出。
12.2100408基本公共卫生服务（项）：反映基本公共卫生服务支出。
13.21011行政事业单位医疗（款)：反映行政事业单位医疗方面的支出。
14.2101102事业单位医疗（项)：反映财政部门安排事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的
第四部分附件
附件1
宣汉县白马镇卫生院
部门2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
宣汉县白马镇卫生院属一级预算公益一类事业单位，2020年度执行政府会计制度。
(二)机构职能。
主要以基本公共卫生服务、一般医疗服务为主全面开展各项工作。负责本辖区范围内医疗卫生工作，组织领导群众卫生运动，培训卫生技术人员。是农村三级医疗网点的重要环节，担负着医疗防疫、保健的重要任务，是直接解决农村看病难看病贵的重要一关。对妇幼保健和妇女儿童常见病防治工作；负责计划生育技术服务相关工作；落实基本公共卫生服务项目和提供基本医疗服务等工作。目前开展了常见病、多发病、突发病等的诊治及预防保健工作，对疑难重症进行恰当的处理并转诊，承担乡村现场应急救护、转诊服务和康复服务。对本辖区内开展基本公共卫生十四大项均等化服务，负责村卫生室的技术指导和乡村医生培训等工作。
(三)人员概况。
宣汉县白马镇卫生院核定编制12人，现有职工20人，在编在职人员10人，在职临聘人数10人，退休人员数3人，享受遗属补助1人。
二、部门财政资金收支情况
2020年财政拨款收入173.53万元，支出173.53万元，
其中：基本社会保障和就业支出8.74万元，卫生健康支出164.79万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
2020年，本院根据年初工作计划和重点工作安排，积极履职、强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、内部控制制度建设，梳理内部管理流程，单位整体支出情况得到提升。
（二）结果应用情况。
作为基层医疗卫生机构，主要职能职责是以基本公共卫生服务、一般医疗服务为主全面开展各项工作。2020年度，完成对辖区常住服务人口2.1万余人的基本公共卫生14大项的服务工作任务，切实使用好财政专项资金。通过评价促进财政预算支出项目的持续改进和提升，确保整体预算绩效目标的顺利实现。
四、评价结论及建议
2020年度本单位一如既往重视决算管理，严格编制要求，科学编制预算，严格执行决算编制内容。同时本单位不断强化内控管理、资产管理、绩效管理，不断丰富和完善相关制度，坚决做到“更加规范、更加高效、更加便利”，将财务管理与日常事务紧密结合，全力做好保障工作。结合本单位实际，通过自评，2020年度部门预算整体支出基本与实际支出一致。
第五部分附表
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