第一部分 部门概况            

一、基本职能及主要工作     

二、机构设置          

第二部分度部门决算情况说明     

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明         

三、支出决算情况说明        

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明  

八、政府性基金预算支出决算情况说明   

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明  

十、其他重要事项的情况说明     

第三部分 名词解释               

第四部分 附件                 

附件1                      

附件2                      

第五部分 附表                 

一、收入支出决算总表      

二、收入决算表         

三、支出决算表            

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表  

六、一般公共预算财政拨款支出决算表  

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 

第一部分 部门概况 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

管理国有林场，促进林业发展，林木种苗生产供应，林木种苗病虫害防治，森林培育与经营，护林防火，林木良种选育与新技术推广。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、认真履行森林管护职责，加强森林资源培育与保护，积极应对林木种苗病虫害防治工作，狠抓护林防火工作，实现林场23024亩森林41年无森林火灾发生。

2、全年砍铲林道40余公里、林界30余公里、林区公路30余公里、输电线路20公里。

3、五马归槽景区游客服务中心装饰装修工程结束。

4、宣汉县五马归槽国有林场碑河管护用房建设项目竣工并验收。

5、宣汉国家森林公园五马归槽景区根子河河堤堡坎增高及路面硬化、附属建设项目竣工并验收。

6、宣汉国家森林公园五马归槽景区根子河环形游步道建设项目竣工并验收。

7、宣汉县五马归槽国有林场碑河管护区拦河堤治漏治理建设项目竣工并验收。

二、机构设置

宣汉县五马归槽国有林场无下属二级单位，属其他事业单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

    一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计716.25万元。与2019年相比，收、支总计各增加352.33万元，增长96.82%。主要变动原因是主要系大幅增加人员导致工资支出大涨、遗属生活补助调增及新建工程项目所致.

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计716.25万元，其中：一般公共预算财政拨款收入516.65万元，占72.13%；政府性基金预算财政拨款收入199.6万元，占27.87%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计716.25万元，其中：基本支出421.65万元，占58.87%；项目支出294.6万元，占41.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计716.25万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加352.33万元，增长96.82%。主要变动原因是主要系大幅增加人员导致工资支出大涨、遗属生活补助调增及新建工程项目所致。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出516.65万元，占本年支出合计的72.13%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加192.33万元，增长59.3%。主要变动原因是主要系大幅增加人员导致工资支出大涨、遗属生活补助调增所致。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出516.65万元，主要用于以下方面:农林水支出308.13万元，占59.64%；社会保障和就业支出81.12万元，占15.7%；卫生健康支出13.05万元，占2.52%；住房保障支出25.35万元，占4.91%；交通运输支出89万元，占17.23%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为516.65万元，完成预算100%。其中：

1. 农林水支出（213类）林业和草原（21302款）事业机构（2130204项）: 支出决算为308.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（20805款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）：支出决算为81.12万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康支出（210类）行政事业单位医疗（21011款）事业单位医疗（2101102项）:支出决算为13.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）住房公积金（2210201项）: 支出决算为25.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.交通运输支出（214类）车辆购置税支出（21406款）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出（2140601项）: 支出决算为89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出421.65万元，其中：

人员经费400.56万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金等。

日常公用经费27.08万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4万元，占80%；公务接待费支出决算1万元，占20%。具体情况如下：    

​（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出4万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加3万元，增长300%。主要原因是森林防灭火用车次数增加所致。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出4万元。主要用于森林防灭火、森林资源保护及公路养护等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0.2万元，增长25%。主要原因是国有林场森林防灭火工作及宣汉国家森林公园五马归槽景区建设提速所致。其中：

国内公务接待支出1万元，主要用于上级和其他单位来林场执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待18批次，148人次（不包括陪同人员），共计支出1万元。具体内容包括：毛坝供电所来人对碑河至月亮坪高压线路踏查417元；县自然资源局领导一行人员检查疫情后工作开展情况838元；毛坝供电所来人对碑河至月亮坪高压线路及变压器规划393元；县巡察组检查森林防火及安全生产296元；市县森林公安人员来场检查森林防火工作604元；县委宣传部来人对林场改革变化宣传报道信息采集319元；市政协及林业局领导开展林场改革变化调研工作298元；县经信局率通讯公司人员落实信号塔安装事宜830元；县自然资源局领导及相关股室就工程项目用地现场踏勘596元；县自然资源局领导及相关股室检查党风廉政建设等工作开展情况419元；县委督导室领导及县自然资源局相关人员来场检查森林防火工作410元；市县交通局领导、县自然资源局领导就森林防火通道建设调研1196元；冯县长及相关部门领导来场调研森林康养基地1970元；县自然资源局纪检组等人来场督察森林防灭火专项整治工作236；县自然资源局影视传播公司来场取景拍摄178元；县纪委来场检查森林防灭火专项整治工作408元；县森林警察大队来场检查森林防灭火专项整治工作412元；

县广播电视台来场录制森林防灭火工作开展情况视频资料180元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出199.6万元，用于：

1.农村公路养护支出39.6万元。

2.五马归槽景区游客服务中心工程支出160万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2020年，宣汉县五马归槽国有林场政府采购支出总额256.973万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出256.973万元、政府采购服务支出0万元。主要用于：宣汉县五马归槽国有林场碑河管护用房建设项目、宣汉国家森林公园五马归槽景区根子河河堤堡坎增高及路面硬化以及附属建设项目、宣汉国家森林公园五马归槽景区根子河环形游步道建设项目、宣汉县五马归槽国有林场碑河管护区拦河堤治漏治理建设项目建设。授予中小企业合同金额256.973万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，五马归槽国有林场共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于森林管护、森林防灭火及公路养护等任务。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对宣汉国家森林公园五马归槽景区旅客服务中心装饰装修工程项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，开展了绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了绩效目标完成情况自评。

本单位按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：本单位整体支出绩效评价结论较好，预算编制准确、执行预算到位，支出管理规范，财务制度完善。

本单位未组织开展项目支出绩效评价。

1.项目绩效目标完成情况。

    本部门在2020年度部门决算中反映“宣汉国家森林公园五马归槽景区旅客服务中心装饰装修工程项目”已全部完工，已进入决算评审阶段。

（1）宣汉县五马归槽国有林场碑河管护用房建设项目项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数160万元，执行数为160万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了宣汉国家森林公园五马归槽景区的游客接待能力。发现的主要问题：工程款拨付滞后。下一步改进措施：按合同预定及时拨付工程款。

（2）国有宣汉县五马林场国家森林公园林下经济节点公路硬化工程项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数89万元，执行数为0万元，完成预算的0%。通过项目实施，保障了林区森林资源保护和森林防灭火工作的有序开展。发现的主要问题：工程款拨付滞后。下一步改进措施：按合同预定及时拨付工程款。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展了自评，《宣汉县五马归槽国有林场2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.208(类）社会保障和就业支出。反映社会保障和就业支出。

20805（款）行政事业单位养老支出。反映用于行政事业单位养老方面的支出。

2080502（项）事业单位离退休。反映事业单位开支的离退休经费。

2080505（项）机关事业单位缴费支出。反映机关事业单位施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.210（类）卫生健康支出。反映政府卫生健康方面的支出。

21011（款）行政事业单位医疗。反映行政事业单位医疗方面的支出。

2101102（项）事业单位医疗。反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费支出。

11.212（类）城乡社区支出。反映政府城乡社区事务支出。

21208（款）国有土地使用权出让收入安排的支出。反映用不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入安排的支出。不包括市县政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地土地有偿使用费支出。

2120802（项）土地开发支出支出：反映用于景区游客服务中心项目支出。

2120805（项）补助被征地农民支出：反映土地出让收入用于补助被征地农民社会保障支出以及保障被征地农民原有生活水平支出。

12.213（类）农林水支出。反映政府农林水事务支出。

21302（款）林业和草原。反映政府用于林业和草原方面的支出。

 2130204（项）事业机构。反映事业单位的基本支出。

2130299（项）森林资源管理。反映用于森林资源核查、监测、评估、经营利用、林地保护等方面的支出。

13.214（类）交通运输支出。

21406（款）车辆购置税支出。反映用车辆购置税收入安排的支出。

21140601（项）车辆购置税用于公路等基础设施建设支出：反映用于车辆购置税收入安排用于公路等基础设施建设的支出。

14.221（类）住房保障支出。集中反映政府用于住房方面的支出。

22102（款）住房改革支出。反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

2210201（项）住房公积金。反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

宣汉县五马归槽国有林场

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

国有宣汉县五马林场内设行政办（含档案室）、党建办、工会办、财会办、森林资源管理办、景区管理办等5个职能部门，下设月亮坪工区、四季坪工区及14个护林点。

（二）机构职能。

管理国有林场、国有苗圃、促进林业发展、林木种苗生产供应、林木种苗病虫害防治、森林培育与经营、护林防火 林木良种选育与新技术推广。

（三）人员概况。

编制数31人,年末在职职工人数38人。另有退休职工49人，承担遗属生活补助人员13人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年度安排的收入预算总额为716.25万元，包括：一般公共预算财政拨款收入516.65万元、政府性基金预算财政拨款收入199.6万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年度安排的支出预算总额为716.25万元，其中：基本支出421.65万元、项目支出294.6万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

根据预算绩效管理办法的规定，本单位在年初预算编制阶段，结合本单位实际情况，按要求编制了包括数量、质量、时效、成本、效益、满意度等部门整体支出绩效目标申报表。

预算编制准确率达100%。

按财政部门的相关规定，职工工资发放和项目资金支付实现财政直接支付方式进行支付；公用经费根据单位实际进行用款计划按月申报采用财政授权支付方式进行支付，执行进度和规定的序时进度相一致。

本年度无预算调整项目。

预算完成情况很好。

本年度无预算执行中无违规行为出现。

（二）结果应用情况。

在公开评价过程中，对参评项目都进行了实地考察，但由于本单位人力物力的限制，评估结果不很精准，因此，自我绩效评价结果的可信度不是很高，但也能相当部分反映项目的绩效情况。

本单位在部门预算编制和执行中，能根据上年度的绩效自评情况，有针对性地对财政资金进行合理分配和有效使用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对部门整体支出情况的概述和实际支出情况的分析，本单位部门整体支出绩效自评分值为93分，自评结论为“好”。具体评价如下：

1.经济性评价

预算配置方面：我场2020年“三公经费”预算总额与上年比较增幅较大，因车辆使用时间较长，车辆磨损较大，产生大量的维修费所致，增加部分是削减了机构运作的其他支出。对财政供养人员控制在预算编制以内，从源头严格控制和降低运行成本。

预算执行方面：严格落实《预算法》和预算管理相关规定，各项支出按照批准的预算审核列支，严格控制在预算额度内使用，支出的范围和标准符合相关规定。支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

预算管理方面：部门整体支出能有效按照预算要求基本执行，预算支出范围合理，预算支出项目细化，资金使用方向明确，管理合规，且决算工作精细到位，基本体现了部门整体支出情况的数据统筹性和宏观性。

资产管理方面：我们进一步加强了资产的管理，制定了资产管理制度，明确了具体责任人，完善了固定资产档案，严格申购报批、注销审查等手续，做好资产统计工作，单位无固定资产流失现象。

（二）存在问题。

严格按照预算资金绩效管理办法，及时开展项目落实，为全年工作的开展提供了保障，但还存在绩效制度不健全、部门整体绩效目标及重点工作任务细化不够、部门内部管理有待进一步完善、管理走过场的问题、整体支出绩效评价结果和单位年度预算编制不能有机结合、绩效结果不能很好落实。

（三）改进建议。

1、加强绩效制度的建设。

完善绩效管理和评价制度，为财政资金的合理配置提供有效依据。

2、强化进行目标管理。

把绩效目标作为单位运行的前置条件，提高资金使用的合理性和科学性，尽可能地做到决算与预算相一致。

3、加强绩效运行监管。

加强重大事项的事前、事中、事后的监督管理提升资金的使用效能。

4、对评价结果的应用上完善相关的制度保障。

附件2

XXX项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

2．项目立项、资金申报的依据。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

五马归槽国有林场2020决算附表.xls