一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况
本单位为宣汉县柏树镇人民政府所属一级预算单位，单位性质为其他单位，决算编报类型为乡镇汇总录入表，按照政府会计制度填报决算数据。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共2个，比上年增减0个，分别是柏树镇人民政府和便民服务中心。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入3112.1万元，财政部门拨款对账单3112.1万元，差额0万元。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入5017.1万元，财政部门拨款对账单5017.1万元，差额0万元。
2．其他需要说明的情况。
无。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1）。因新旧会计制度转换，按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。我镇没有以上情况，因此附表1为空表。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。政府性基金预算财政拨款5017.1万元,比上年1643.36万元增加3373.74万元,增加205%,主要是本年度政府性基金项目增加了；基本支出1960.77万元，比上年3071.66万元减少1110.89万元，减少36.17%，主要是人员减少；项目支出6168.43万元，比上年3245.64万元增加2922.79万元，增加90.05%，主要增加基础设施建设项目等；货币资金630.3万元比去年773.82万元减少143.52万元，减少18.55%，原因是支付应付款项；人员变动较大是因为人事变动和机构改革分流导致。
四、报表审核情况
（一）审核情况。
1．审核公式。
审核公式共提示0条。其中：
（1）表间公式共0条。
（2）表内公式共0条。
2．审核模板。
无。
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1. 本套部门决算报表指标设置合理。
2．没有不适用的审核公式和模板。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中没有其他收入，只有财政拨款收入。
2.年末实现收支平衡。
3．“支出决算明细表”中，部门没有转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出。
4.“支出明细表”中没有“其他工资福利支出”的支出。
5．“项目支出决算明细表”中没有列支“工资福利支出”的支出。
6. “财政专户管理资金收入支出决算表” 中除教育收费以外无资金收支 。
7.“资产负债简表”中行政单位“其他应收款”、“其他应付款”，往来账款情况说明。主要是历年来政府搞基础设施建设欠下大量的债务，工程无法结算从而导致暂存暂付无法结转而形成。
8.“三公经费”中2021年无公务用车购置。无因公出国（境）。公务接待中由于年初预算时未列入行政运行支出，但按照要求必须励行节约。
2022年2月22日
附表1： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
年初结转和结余调整情况表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
编制单位： | 单位：元 | |||||||||||||||||||||||||||||||
项目 | 调整前年初结转和结余 | 变动项目 | 调整后年初结转和结余 | 备注 | ||||||||||||||||||||||||||||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | 合计 | 其中： | 合计 | 其中： | 会计差错更正 | 收回以前年度支出 | 归集调入 | 归集调出 | 归集上缴和缴回资金 | 单位内部调剂 | 其他 | 合计 | 其中： | ||||||||||||||||||
一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 小计 | 其中： | 小计 | 其中： | 小计 | 其中： | 小计 | 其中： | 小计 | 其中： | 小计 | 其中： | 小计 | 其中： | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | |||||||||||||
一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | |||||||||||||||||||
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类 | 款 | 项 | 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | 25 | 26 | 27 | 28 | 29 | 30 | 31 | |
合计 |
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注：1．本表反映单位年初结转和结余调整情况，包括差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴等情况。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
2．“调整前年初结转和结余”为上年度部门决算年末结转和结余数，“调整后年初结转和结余”为本年度调整后年初结转和结余数。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
3．“会计差错更正”“收回以前年度支出”填列单位因会计处理错误、收回以前年度支出而导致的结转结余调整金额（包括审计、监督检查等调整）；“归集调入或调出”填列单位按照规定与其他单位调入调出结转结余资金金额；“归集上缴和缴回资金”填列单位按照规定上缴结转结余资金金额；“单位内部调剂”填列单位对结转结余资金改变用途，调整用于本单位其他项目等的调整金额。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
4．“备注”栏应写明作为调整依据的文件号。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
5．本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
附表2： | ||||||
主要指标变动情况表 | ||||||
编制单位： | ||||||
指 标 | 行次 | 本年度 | 上年度 | 比上年增减 | 增减％ | 原因 |
栏 次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |
一、年度收支情况（单位：元） | 1 | — | — | — | — | — |
1．本年收入 | 2 | 81291979.63 | 51622970.48 | 29669009.63 | 0.57 |
|
其中：一般公共预算财政拨款 | 3 | 31121023.77 | 35189370.48 | -4068346.71 | -11.56 |
|
政府性基金预算财政拨款 | 4 | 16433600 | 50170955.86 | -33737355.86 | -67 | 项目支出减少 |
*事业收入 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 |
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事业单位经营收入 | 6 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
*其他收入 | 7 | 0 | 0 | 0 | 0 |
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2．本年支出 | 8 | 81291919.63 | 51622970.48 | 29668949.15 | 0.57 |
|
其中：基本支出 | 9 | 19607722.48 | 19166573.28 | 441149.2 | 2.3 | 人员增加 |
（1）人员经费 | 10 | 16743634.81 | 16401947.78 | 341687.03 | 2 | 人员增加 |
（2）日常公用经费 | 11 | 2864087.67 | 2764625.50 | 99462.17 | 4 |
|
项目支出 | 12 | 61684257.15 | 32456397.20 | 29227859.95 | 90 | 项目支出增加 |
其中：基本建设类项目 | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
事业单位经营支出 | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
3．年末结转和结余 | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
其中：一般公共预算财政拨款 | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
政府性基金预算财政拨款 | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
二、年末资产负债信息（单位：元） | 18 | — | — | — | — | — |
1．货币资金 | 19 | 3250235.23 | 6302969.00 | -3052733.77 | -48 | 支付应付款 |
2．财政应返还额度 | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
3．房屋 | 21 | 4714585.51 | 7837763.81 | -3123178.3 | -40 | 房屋减少 |
4．车辆 | 22 | 580580 | 580580 | 0 | 0 |
|
5．在建工程 | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
6．借款 | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
7．应缴财政款 | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
8．应付职工薪酬 | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
三、年末机构人员情况（单位：个、人） | 27 | — | — | — | — | — |
1．独立编制机构数 | 28 | 2 | 2 | 0 | 0 |
|
2．独立核算机构数 | 29 | 2 | 2 | 0 | 0 |
|
3．年末实有人数 | 30 | 168 | 189 | -21 | -11 |
|
在职人员 | 31 | 168 | 189 | -21 | -11 |
|
其中：行政人员 | 32 | 76 | 79 | -3 | -3 | 人事变动 |
参照公务员法管理事业人员 | 33 | 12 | 12 | 0 | 0 | 人事变动 |
非参公事业人员 | 34 | 80 | 98 | -18 | -18.36 | 人事变动 |
离休人员 | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
退休人员 | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
4．年末其他人员数 | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
5．年末学生人数 | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
四、补充资料（单位：元） | 39 | — | — | — | — | — |
1．固定资产情况 | 40 | — | — | — | — | — |
房屋面积（平方米） | 41 | 4714585.51 | 7837763.81 | -3123178.3 | -39.85 | 房屋减少 |
车辆数量（辆） | 42 | 5 | 6 | -1 | -16.67 | 车辆减少 |
2．“三公”经费支出 | 43 | 120000 | 365000 | -353000 | -96.71 | 三公经费减少 |
其中：因公出国（境）费 | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
公务用车购置及运行维护费 | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
其中：公务用车购置费 | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
公务用车运行维护费 | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
公务接待费 | 48 | 80000 | 275000 | -195000 | -70.9 |
|
3．培训费 | 49 | 0 | 30000 | -30000 | 0 | 培训减少 |
4．会议费 | 50 | 50000 | 92000 | 42000 | 45.65 | 会议增加 |
5．机关运行经费 | 51 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
6．年初预算数 | 52 | — | — | — | — | — |
本年收入合计 | 53 | 9212908 | 7560055 | 1652853 | 21.86 | 人员增加 |
本年支出合计 | 54 | 9212908 | 7560055 | 1652853 | 21.86 | 人员增加 |
年末结转和结余 | 55 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
7．调整预算数 | 56 | — | — | — | — | — |
本年收入合计 | 57 | 81291979.63 | 51622970.48 | 29669009.63 | 0.57 |
|
本年支出合计 | 58 | 81291979.63 | 51622970.48 | 29669009.63 | 0.57 |
|
年末结转和结余 | 59 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
注：1．本表反映单位本年收支余、资产负债、机构人员等主要指标与上年数对比变动情况及变动原因，各单位均需填报本表。 | ||||||
2．事业收入中含事业单位财政专户管理资金收入。 | ||||||
3．其他收入指单位取得的除财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入以外的收入。 | ||||||
4．结转和结余包括单位财政拨款结转和结余及其他资金结转和结余。 | ||||||
5．本表应作为部门决算填报说明第二部分的附件一并报送。 | ||||||
附表3： | ||||||
其他收入等明细情况表 | ||||||
编制单位： | 金额单位：元 | |||||
项 目 | 行次 | 统计数 | 备注 | 项 目 | 行次 | 统计数 |
栏 次 | 1 | 2 | 栏 次 | 3 | ||
一、其他收入 | 1 |
|
| 二、由养老保险基金发放养老金的离退休人员（人） | 11 |
|
（一）非同级财政拨款收入 | 2 |
| — | 其中：离休人员 | 12 |
|
其中：本级横向转拨财政款 | 3 |
| 请在此处列明每笔本级横向转拨财政款的具体来源、用途等情况。 | 财政补助退休人员 | 13 |
|
非本级财政拨款 | 4 |
| 请在此处列明每笔非本级财政拨款的具体来源、以何种名义从地方申请、用途等情况。 | 经费自理退休人员 | 14 |
|
（二）投资收益 | 5 |
| — |
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（三）利息收入 | 6 |
| — |
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（四）捐赠收入 | 7 |
| — |
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（五）事业单位固定资产出租收入 | 8 |
| — |
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（六）盘盈收入 | 9 |
| — |
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（七）其他 | 10 |
| 如有，请在此处说明具体内容。 |
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注：11行填列已经实施养老保险制度改革且由社会保险经办机构从养老保险基金中发放养老金的离退休人数。12行填列由养老保险基金发放离休费的离休人数；13行填列属于财政补助退休人员，同时已参加养老保险由养老保险基金发放养老金的退休人数；14行填列属于经费自理退休人员，同时已参加养老保险由养老保险基金发放养老金的退休人数。（12 13 14）行合计数小于等于11行。 | ||||||
附表4： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
财政拨款结转和结余情况表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
编制单位： | 单位：元 | |||||||||||||||||||||||||||||||
项目 | 一级项目代码 | 一级项目名称 | 二级项目代码 | 二级项目名称 | 单位 | 是否基建项目 | 密级 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | 扣除项目 | 扣除后年末结转和结余 | 备注 | ||||||||||||||||||
支出功能分类科目编码 | 科目名称 | 单位代码 | 单位名称 | 调整前年初结转和结余 | 变动 | 调整后年初结转和结余 | 小计 | 年初预算 | 执行中调整 | 小计 | 当年预算拨款 | 使用结转结余资金 | 合计 | 结转 | 结余 | 预付款 | 存货 | 合计 | 扣除后结转 | 扣除后结余 | ||||||||||||
项目 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
合计 | 其中：财政收回 | 小计 | 国库集中支付结余资金 | 非国库集中支付结余资金 | ||||||||||||||||||||||||||||
类 | 款 | 项 | 栏次 | — | — | — | — | — | — | — | — | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 |
合计 | — | — | — | — | — | — | — | — |
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注：1．本表按照《财政部关于印发<中央部门结转和结余资金管理办法>的通知》（财预〔2016〕18号）的规定填列。
2．本表中填列上年年末或本年年末有结转结余资金的基本支出和项目支出。填列范围包括一般公共预算和政府性基金预算。执行政府会计准则制度的单位，“扣除项目”中预付款和存货（14栏、15栏）一般应为零。
3．本表中项目代码和项目名称等应与部门预算信息保持一致。此外，各单位基本支出以及政府性基金预算项目支出按以下规则编报：一是一般公共预算基本支出，一级项目代码和名称统一填列“00000000”和“基本支出”，其中：对于人员经费，二级项目代码和名称统一填列“000000000000000001”和“人员经费”；对于公用经费，二级项目代码和名称统一填列“000000000000000002”和“公用经费”。二是政府性基金预算基本支出，一级项目代码和名称统一填列“99999999”和“基本支出”，其中：对于人员经费，二级项目代码和名称统一填列“999999990000000001”和“人员经费”；对于公用经费，二级项目代码和名称统一填列“999999990000000002”和“公用经费”。三是政府性基金预算项目支出，一级项目代码和名称统一填列“99999999”和“政府性基金预算项目”。
4．以前年度安排的项目，截至本年年末未支出的部分应确认为结余资金；基建项目尚未竣工，截至本年年末未支出的部分应确认为结转资金。
5．栏次1中填列上年度部门决算年末结转和结余数。栏次11、12、13中填列的截至本年年末结转和结余数，应与本年决算报表一致。
6．“是否基建项目”指是否按照基本建设财务管理办法执行，包括：发展改革委安排的基建项目、中央财政安排的基建项目和其他主管部门安排的基建项目（如国防科工局安排的军工基建等）。
7．“变动项目”指因财政收回、审计调整、单位内部调剂等事项使年初结转和结余发生的变动。财政收回数列负数；审计调增结转结余按正数计算，调减结转结余按负数计算；单位内部调剂调入结转结余按正数计算，调出结转结余按负数计算。
8．涉及政府性基金预算转列一般公共预算、政府收支分类科目调整、审计调整等事项，请在“备注”中简要说明。涉及财政收回结转结余、单位内部调剂结转结余、执行中追加追减预算等事项，请在“备注”中简要说明并列明财政部发文文号。
9．审核公式。基本平衡公式：4栏=（1 2）栏，5栏=（6 7）栏，8栏=（9 10）栏，11栏＝（12 13）栏，16栏＝（17 18）栏，18栏＝（19 20）栏，11栏＝（4 5-8）栏，16栏＝（11-14-15）栏；1栏合计＝填报说明附01表2栏合计，2栏合计＝填报说明附01表4栏合计，3栏合计＝填报说明附01表6栏合计，4栏合计＝财决07表1栏合计财决09表1栏合计，5栏合计≤财决07表4栏合计财决09表4栏合计，8栏合计≤财决07表7栏合计财决09表7栏合计，11栏合计＝财决07表12栏合计财决09表12栏合计，12栏合计＝财决07表（13 15）栏合计财决09表（13 15）栏合计，13栏合计＝财决07表16栏合计财决09表16栏合计。核实性公式：6栏≥9栏，4栏≥10栏，9、10栏≥0。
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